Расходы на персонал: стандартные и нестандартные выплаты через призму налоговых последствий

открыть программу в формате PDF

ПРОГРАММА МЕРОПРИЯТИЯ:

1.Изменения 2024 года.
•Изменения в перечне расходов по налогу на прибыль с 2024 года.
•Изменения в НДФЛ в 2024 году (вычеты, не подлежащие обложению доходы,
материальная выгода, дистанционщики).
•Изменения по страховым взносам в 2024 году (новая база, пониженные тарифы, взносы ИП, необлагаемые выплаты).
•Как условия трудового договора влияют на налоговые последствия.
•Условие трудового договора: достаточно ли для признания затрат.
2.Виды расходов на персонал:
•Выплата премий, подарков и материальной помощи, оплата питания и проезда, лечения, компенсация процентов по ипотеке: налоговые последствия и типичные заблуждения.
•Компенсационные выплаты: командировки, разъездной характер работы, переезд в другую местность, удаленная работа. Какие документы необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке.
•Выплаты при увольнении. Разбираемся с налогами и страховыми взносами.
•Расходы на повышение квалификации и обучение работников: новые возможности, требования законодательства и риски.
•Затраты на охрану труда и нормальные условия труда. Требования к обеспечению работников спецодеждой, к проведению медосмотров. Возможности списания затрат на оборудование комнат отдыха и оздоровительных зон, мест для приема пищи, климатическую технику, питание персонала.
3.Расходы на персонал: НДФЛ и страховые взносы.
•Компенсация за использование личного имущества сотрудников-как оформить, что сНДФЛ и взносами.
•Договор аренды с физическим лицом: последствия в части налогов и взносов.
•Гражданско-правовой договор: какие ошибки ведут к переквалификации.
•Особенности налогообложения и уплаты страховых взносов с выплат по гражданско-правовым договорам в 2024 году: авансы, возмещение затрат, профессиональныевычеты.
•Расчеты с самозанятыми. Нюансы, возможности экономии на налогах.
4.Типичные ошибки, допускаемые при расчете с работниками.
•Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении и перечислении НДФЛ: дата фактического получения дохода в рамках НДФЛ. Перерасчет НДФЛ. Доходы, не подлежащие обложению.
•Как сэкономить при расчетах с работниками.