Камеральная проверка декларации по НДС. Анализ последних изменений и судебной практики. Изменения в декларации по НДС в 2023 году. Новые основания для возмещения НДС из бюджета и отражение в отчетности.
Требования к выставлению и заполнению счета-фактуры. В каких случаях счета-фактуры могут не составляться. Как правильно определить момент отгрузки по договорам поставки, выполнения работ, оказания услуг. Отражение реквизитов прослеживаемости в счетах-фактурах.
Проверяем заполнение разделов 3 и 9 декларации по НДС. Особенности формирования налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях. Как формируется налоговая база по договорам в иностранной валюте. В каких случаях налоговая база увеличивается на суммы, связанные с реализацией. Порядок и сроки уплаты НДС с поступившего аванса.
Проверяем заполнение раздела 7 декларации по НДС. Изменения в перечне необлагаемых НДС операций. Не подлежащие налогообложению операции, требующие и не требующие отражения в декларации. Требования к ведению раздельного учета «входного» НДС.
Проверяем заполнение раздела 8 декларации по НДС. Особенности применения налоговых вычетов. Период применения вычета по НДС. Три года – возможность налогового планирования. Дата принятия к учету: имеет ли значение счет бухгалтерского учета. Необходимые условия для вычета НДС в различных хозяйственных ситуациях. В каких случаях возможно отнесение НДС на затраты. В каких случаях потребуется восстановление «входного» НДС.
Применение корректировочных счетов-фактур и отражение в декларации по НДС.
Проверяем заполнение раздела 4 декларации по НДС.
Подводим итоги, проверяем заполнение раздела 1 и раздела 2 декларации по НДС.
Как исправить ошибку в расчете налога. Можно ли обойтись без уточненной декларации. Заполнение дополнительных листов к книге покупок и книге продаж.
Лектор: КОЛМАКОВА П.В.
Формат: Вебинар
Запись: Доступно в записи
Click to order
Ваши мероприятия:
Total:
Оставьте контактные данные, чтобы получить доступ к трансляции