Налоговые горизонты – 2027: главное для бухгалтера

открыть программу в формате PDF

Вместе с Татьяной Смирновой мы рассмотрим ключевые вопросы влияния налоговых изменений на деятельность предприятий в 2026–2027 годах и разберемся в сложных ситуациях.

Участвуйте во Встрече с экспертом, чтобы:

• грамотно оценивать налоговые риски компании с учетом новых подходов ФНС на 2026–2027 годы и понимать, где потребуется превентивная защита;
• предугадывать вопросы налоговой, ориентируясь на критерии анализа финансово-хозяйственной деятельности и современные инструменты налогового контроля;
• находить потенциально опасные места в декларации по НДС до того, как их обнаружит инспекция, и заранее устранять причины для претензий;
• самостоятельно рассчитывать налоговые последствия сложных хозяйственных операций — от авансов и обеспечительных платежей до бонусов, премий, штрафов и безвозмездных передач;
• быть готовыми отстаивать право на вычеты по НДС и возмещение налога, грамотно реагируя на требования и результаты автоматизированного налогового контроля;
• уверенно обосновывать расходы по налогу на прибыль так, чтобы подтвердить их экономическую целесообразность, документальную обоснованность и деловую цель;
• отсеивать рискованных контрагентов и выстраивать доказательную базу должной осмотрительности с учетом актуальной судебной практики;
• диагностировать ошибки и налоговые риски по НДС, налогу на прибыль, 6-НДФЛ и РСВ до подачи отчетности или получения требования ФНС;
• обоснованно защищать компанию при претензиях к уровню зарплат, выплатам директору и учредителю, самозанятым и гражданско-правовым договорам;
• готовить пояснения для налоговой, которые помогают снять вопросы по расходам, выручке, НДС и другим показателям отчетности;
• принимать взвешенные решения: когда выгоднее и безопаснее самостоятельно уточнить налоговые обязательства, а когда — отстаивать первоначальную позицию;
• действовать по четкому алгоритму при налоговых рисках, требованиях и камеральной проверке — от первичной диагностики до формирования позиции компании.

Встреча с экспертом станет вашим путеводителем в условиях современного налогового законодательства и обеспечит четкое понимание всех аспектов формирования правильной финансовой и юридической стратегии компании.

Присоединяйтесь и получите уникальные знания и опыт, которые позволят вашему бизнесу уверенно развиваться!

ПРОГРАММА

1. Законопроект №617-9 от 30 сентября 2026 года и другие новации в законодательстве важные для организации в 2027 года.

2. Национальная модель целевых условий ведения бизнеса до 2030 года для достижения Российской Федерацией к 2030 году позиции не ниже 20-го места в рейтинге стран-лидеров.

• А что ждать бизнесу?
• Какие планы у ФНС?
• Миф или реальность: налоговики сами будут заполнять декларацию по НДС за налогоплательщиков?
• Реестр подставных лиц.
• Аннулирование деклараций и борьба с «бумажным» НДС.

3. Налоговое администрирование в 2026–2027 годах: электронные способы взаимодействия с инспекцией, изменения в порядке учета смягчающих обстоятельств, дополнительные критерии для анализа финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков, внедрение платформенной экономики, ужесточение контроля за самозанятыми и другие новшества.

4. Усиление контроля по НДС: внедрение системы СПОТ для борьбы с серым импортом – как уже работает и какие изменения будут в 2027 году.

• Требования к оформлению ДОПП и получению Q-кода.
• Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях: получение авансов, обеспечительных платежей, залога, штрафных санкций, безвозмездная передача товаров, работ, услуг, имущественных прав, получение премий, бонусов.
• Вычеты НДС: сложные случаи.
• Восстановление НДС: основания и особенности восстановления НДС.
• Автоматическая система контроля за уплатой НДС: как налоговые органы разоблачают схемы необоснованного возмещения НДС.
• Когда стоит добровольно уточнить свои обязательства по НДС.
• Как защититься от обвинений в неуплате налога. Камеральная проверка декларации по налогу и контрольные соотношения.
• Типичные ошибки в декларации по НДС по данным ФНС.
• Важные судебные решения по НДС (КС и ВС РФ), которыми должны руководствоваться налоговые инспекторы и налогоплательщики.

 
5. Контроль за исчислением и уплатой налога на прибыль: проверка льгот по налогу, оснований для применения пониженных ставок и повышенных расходов.

• Новые правила учета ошибок предыдущих периодов при увеличении ставки налога.
• Экономическая целесообразность расходов: документальное подтверждение и новый виток 2026 года в судебной практике по необоснованной налоговой выгоде.
• Должная осмотрительность: актуальные требования к выбору контрагента.
• Сделки с взаимозависимыми лицами и независимыми лицами с отклонением от рыночной стоимости.
• Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, арендные и лизинговые платежи, рекламные услуги, скидки, бонусы, премии и другие налоговые расходы.
• Камеральная проверка декларации по прибыли и контрольные соотношения.
• Какие пояснения для налоговиков помогут снять подозрения о завышении расходов и занижении выручки.

6. Усиление контроля за исчислением НДФЛ и страховых взносов: проверка контрольных соотношений отчетных форм 6-НДФЛ и РСВ.

• Выплата дохода работникам ниже среднеотраслевой зарплаты – налоговые последствия для компании.
• Льготные плательщики по страховым взносам в 2026 – 2027 годах.
• Доходы, не учитываемые при расчете НДФЛ и страховых взносов.
• Подотчет становится налоговым риском.
• Взносы на директора (учредителя) из расчета федерального МРОТ для коммерческих организаций – разъяснения ФНС.
• Совместная борьба налоговиков и трудовой инспекции с «теневой» зарплатой и подменой трудовых отношений гражданско-правовыми.
• Новые критерии Минтруда на 2027 год для контроля за самозанятыми.
• Судебная практика по НДФЛ и страховым взносам.