Расходы на персонал: учет затрат и риски налоговой экономии

открыть программу в формате PDF

Вебинар для главного бухгалтера, сотрудника ФЭС, специалиста по налогообложению, аудитора

Как грамотно сэкономить при расчетах с работниками, чтобы не навлечь внимание контролеров вместо экономии? Разобраться в нюансах расчетов с работниками, понять, какие выплаты облагаются зарплатными налогами и как правильно оформлять выплаты работникам, расскажет Лариса Рассадкина.

Полученные знания и навыки помогут правильно уплачивать налоги и страховые взносы в соответствии с действующим законодательством.

Узнайте на вебинаре:

• как условия трудового договора влияют на налоговые последствия;
• на что обратить внимание при оформлении производственных и непроизводственных выплат, чтобы не переплачивать на налогах;
• как правильно оформлять документы при осуществлении компенсационных выплат, чтобы исключить претензии при проведении налоговых проверок;
• что необходимо учесть при заключении договоров гражданско-правового характера, в том числе с самозанятыми.

На вебинаре вы сможете уточнить для себя основные положения договоров с физическими лицами, которые влияют на налогообложение; узнаете обо всех налоговых рисках и последних изменениях в законодательстве, которые необходимо учитывать при выплате доходов работникам.

ПРОГРАММА ВЕБИНАРА

1. Как условия трудового договора влияют на налоговые последствия.

2. Виды расходов на персонал при исчислении налога на прибыль:

• выплата премий, подарков и материальной помощи, оплата питания и проезда, лечения, компенсация процентов по ипотеке: налоговые последствия и типичные заблуждения;
• компенсационные выплаты: командировки, разъездной характер работы, переезд в другую местность, удаленная работа. Какие документы необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке;
• расходы на повышение квалификации и обучение работников: новые возможности, требования законодательства и риски.

3.Расходы на персонал. Разбираемся с налогами и страховыми взносами:

• компенсация за использование личного имущества сотрудников;
• выплаты при увольнении;
• договор аренды с физическим лицом;
• выплаты по гражданско-правовым договорам в 2025 году: авансы, возмещение затрат, профессиональные вычеты;
• расчеты с самозанятыми: нюансы, возможности экономии на налогах.

4. Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении НДФЛ, заполнении уведомления об исчисленном налоге и расчета 6-НДФЛ:

• дата фактического получения дохода;
• перерасчет НДФЛ в различных ситуациях;
• доходы, не подлежащие обложению;
• ошибки при предоставлении стандартных вычетов;
• выплаты по решению суда.

5.Типичные ошибки, допускаемые плательщиками страховых взносов:

• суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами;
• пониженные тарифы страховых взносов: утрата права на их применение, отражение в расчете по страховым взносам.